ORGANIZACJA:
Szkolenie planowane jest w trybie stacjonarnym.
TERMINY SZKOLEŃ W POSZCZEGÓLNYCH GRUPACH:
Gr. I Koszalin
- 03.12.2024 (VAT),
- 04.12.2024 (CIT/PIT),
- 08.01.2025 (RACH.)
siedziba SKwP O/O w Koszalinie, ul. Zwycięstwa 148
Gr. II Koszalin
- 04.12.2024 (VAT),
- 05.12.2024 (CIT/PIT))
- 09.01.2025 (RACH.)
siedziba SKwP O/O w Koszalinie, ul. Zwycięstwa 148
*przydział do grup stacjonarnych w Koszalinie odbywać się będzie według kolejności zgłoszeń.
Prosimy o wskazanie w informacjach dodatkowych w zgłoszeniu numeru grupy, której dotyczy zgłoszenie !
Miejsce szkolenia:*
Koszalin: siedziba SKwP - ul. Zwycięstwa 148 (I piętro)
________________________________________
PROGRAMY:
PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG - zagadnienia związane z zamknięciem roku, aktualna praktyka (7 godz.) od godz. 9:00 do 14:45
Terminy szkolenia z podatku VAT - Koszalin: GR I - 03.12.2024 (wtorek) , GR II- 04.12.202 (środa), Słupsk -02.12.2024 (poniedziałek)
Szkolenie poprowadzi Michał Gabrysiak
Doświadczony Pracownik renomowanych spółek doradztwa podatkowego (m.in. tzw. „Wielkiej Czwórki”). Posiadający wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT, ze szczególnym uwzględnieniem specyfiki funkcjonowania sektora finansów publicznych. Lider licznych projektów z zakresu podatku VAT dla podmiotów należących do sektora finansów publicznych. Autor licznych publikacji przedstawianych m.in. w Rzeczpospolitej czy pozycjach wydawnictwa Presscom.
PROGRAM
Podatek VAT (7 godzin)
Podatek od towarów i usług
- Zmiany wprowadzone w 2024.
- Zmiany wprowadzone od 1 lipca 2024 roku:
- nowe obowiązki informacyjne platform elektronicznych.
- Zmiany w obszarze VAT planowane na rok 2025.
2.1. Kasy fiskalne – nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień
z obowiązku ewidencjonowania sprzedaży przy użyciu kas fiskalnych.
2.2. Zmiany stawek VAT na wybrane towary.
2.3. Zwolnienie podmiotowe z VAT art. 113 – nowe zasady zwolnień.
2.4. Modyfikacja definicji miejsca świadczenia usług (art. 28g).
- Bieżące istotne zagadnienia w rozliczaniu VAT związane
z zamknięciem roku obrotowego.
3.1. Weryfikacja prawidłowości rozliczeń VAT w trakcie roku obrotowego:
- uzgodnienie obrotów do przychodów bilansowych
i podatkowych, - kontrola obowiązku rozliczania VAT naliczonego współczynnikiem proporcji oraz omówienie zmian wprowadzonych w ramach VAT Slim,
- weryfikacja sald kont VAT należnego i naliczonego,
- zwrot podatku od wartości dodanej – jak się przygotować?,
- weryfikacja dokumentacji dotyczącej transakcji międzynarodowych oraz uzupełnienie brakującej dokumentacji.
3.2. Zdarzenia po dniu bilansowym w rozliczeniach VAT:
- spóźnione faktury,
- faktury korygujące sprzedaż,
- faktury korygujące zakup.
3.3. Rozliczenia podatku od wartości dodanej oraz podatku
od towarów i usług w podatku dochodowym:
- VAT na fakturach od kontrahentów UE oraz z krajów trzecich,
- Możliwość zaliczenia w ciężar kosztów podatkowych,
- Moment ujęcia w KUP.
3.4. KSeF jako nadchodząca rewolucja praktyki gospodarczej:
- zmiany założeń projektu wprowadzone po przesunięciu terminu wejścia w życie,
- Jak przygotować się już teraz - aspekty praktyczne i kwestie kluczowe.
- Wybrane orzeczenia TSUE oraz sądów administracyjnych w zakresie VAT w roku 2024 oraz wybrane problemy praktyczne:
- VAT czy PCC, m.in. incydentalna pożyczka,
- „Puste” faktury,
- WDT – aktualne wymogi praktyczne dla stosowania stawki 0%,
- Sprzedaż nieruchomości a zwolnienie z VAT,
- najem lokalu mieszkalnego – zwolnienie czy stawka VAT.
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
_______________________________________
PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH I FIZYCZNYCH – przegląd ważniejszych zmian w podatkach dochodowych 2024/2025. (7 godz.) od godz. 9:00 do 14:45
Terminy szkolenia podatku PIT/CIT - Koszalin: GR I - 04.12.2024, GR II- 05.12.2024, Słupsk -06.12.2024
Joanna Wesołowska - doradca podatkowy, prawnik, absolwenta studiów prawniczych UMK w Toruniu. Doświadczenie zawodowe z zakresu podatków i rachunkowości zdobyła pracując w Urzędzie Kontroli Skarbowej. Właściciel kancelarii doradztwa podatkowego i biura rachunkowego. Wykładowca w Wyższej Szkole Bankowej w Toruniu i Bydgoszczy. Trener współpracujący z wieloma jednostkami edukacyjnymi w Polsce
PROGRAM
PODATEK CIT/PIT
1/ Przychody:
- źródła przychodów (m.in. kategorie przychodów zaliczane do przychodów z zysków kapitałowych i pozostałej działalności na przykładzie interpretacji podatkowych i orzecznictwa sądowego),
- moment powstania przychodów – przykłady praktyczne, zaliczki w świetle interpretacji podatkowych,
- korekta przychodów,
- przychody na przełomie roku
2/ Koszty
- przyporządkowanie kosztów na przełomie lat
- przykłady kosztów (reprezentacja i reklama, wydatki na rzecz udziałowców i akcjonariuszy, wydatki na organizację zgromadzenia wspólników w kosztach uzyskania przychodu, świadczenia pozapłacowe na rzecz pracowników, remont/ulepszenie, grzywny, kary i inne opłaty sankcyjne, samochody firmowe – rodzaje wydatków wyłączonych z kosztów uzyskania przychodów – pojęcie wydatków eksploatacyjnych, kosztów związanych z używaniem samochodów)
- korekta kosztów
- wierzytelności nieściągalne w kosztach
3/ ulga na złe długi
4/ Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych
5/ odliczanie strat podatkowych
7/ Estoński CIT – praktyczne aspekty w świetle interpretacji podatkowych i orzeczeń sądowych wydanych w 2023 r.;
8/ Ulgi dla przedsiębiorców w rocznym zeznaniu podatkowym;
9/ Zmiany w CIT/PIT 2024 r;
10/ rozliczenie przychodów i kosztów w podatkowej księdze przychodów i rozchodów
11/ najnowsze wyroki i interpretacje dotycząc PIT/CIT
Szkolenie w dniach 04,05 grudnia dla grupy I i II grupy poprowadzi Katarzyna Warchoł.
Szkolenie w dniu 06 grudnia dla grupy III (Słupsk) poprowadzi:
Joanna Wesołowska - doradca podatkowy, prawnik, absolwenta studiów prawniczych UMK w Toruniu. Doświadczenie zawodowe z zakresu podatków i rachunkowości zdobyła pracując w Urzędzie Kontroli Skarbowej. Właściciel kancelarii doradztwa podatkowego i biura rachunkowego. Wykładowca w Wyższej Szkole Bankowej w Toruniu i Bydgoszczy. Trener współpracujący z wieloma jednostkami edukacyjnymi w Polsce
________________________________________
RACHUNKOWOŚĆ – „Zamknięcie roku i sporządzanie jednostkowych sprawozdań finansowych” (7 godz.) od godz. 9:00 do 14:45
Terminy szkolenia z rachunkowości - Koszalin: GR I - 08.01.2025, GR II- 09.01.2025, Słupsk -10.01.2025
PROGRAM JEST W TRAKCIE REALIZACJI.
Szkolenie poprowadzi: Bożena Wilk
Biegły rewident, prezes Oddziału Okręgowego SKwP w Łodzi. Absolwentka Uniwersytetu Łódzkiego, magister ekonomii.
Ukończyła studia podyplomowe w Akademii Ekonomicznej w Krakowie „Zarządzanie i Kontrola Wewnętrzna oraz Audyt”.
Ma doświadczenie zawodowe głównej księgowej i prowadzącej biuro rachunkowe.
Współautorka podręczników do kursów rachunkowości.
Wykładowczyni Międzynarodowego Centrum Szkolenia i Doradztwa w Warszawie z zakresu finansów oraz Stowarzyszenia Księgowych w Polsce O/O w Łodzi na szkoleniach z księgowości i finansów oraz seminariach dla biegłych rewidentów.
________________________________________
CENA ZA SZKOLENIE:
Cena za udział w szkoleniu trzydniowym: (w podane ceny nie wliczono książki "Zamknięcie roku 2024" - istnieje możliwość dodatkowego jej zakupienia w cenie 240 zł):
- za jednego słuchacza - 1230,- zł.
- · za członków wspierających SK (warunek - opłacona składka) – 1107,- zł.
Cena za udział w pojedynczym module szkoleniowym:
· za jednego słuchacza – 460 zł.
-
- · za członków wspierających SK (warunek - opłacona składka) – 414,- zł.
Cena za udział w dwudniowym module szkoleniowym:
· za jednego słuchacza – 870 zł.
-
- · za członków wspierających SK (warunek - opłacona składka) – 783,- zł.
* cena książki "Zamknięcie roku 2024" wynosi dodatkowo 240,- zł brutto
________________________________________
INFORMACJE DODATKOWE:
Formularz zgłoszeniowy prosimy przesyłać do dnia 25.11.2024 roku.
Prosimy o informację w formularzu, jakiej grupy dotyczy zgłoszenie oraz czy mamy doliczyć dodatkowo książkę „Zamknięcie roku 2024”.
Osoby zgłoszone zostaną poinformowane odrębnym pismem o przydziale do grup szkoleniowych oraz o dokładnym miejscu.
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu "BILANS 2024" jest dokonanie przedpłaty w wysokości ceny szkolenia
na konto Santander Bank Polska Nr 40 1500 1096 1214 7000 8566 0000
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej najpóźniej 3 dni przed dniem rozpoczęcia szkolenia. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania opłaty za zgłoszonych uczestników.
SERDECZNIE ZAPRASZAMY!
ORGANIZACJA:
Szkolenie planowane jest w trybie stacjonarnym.
TERMINY SZKOLEŃ W POSZCZEGÓLNYCH GRUPACH:
Gr. I Koszalin 04.12.2023 (CIT/PIT), 05.12.2023 (VAT) oraz 08.01.2024 (RACH.)
forma uczestnictwa do wyboru:
- stacjonarna: siedziba SKwP O/O w Koszalinie, ul. Zwycięstwa 148
- lub online
Gr. II Koszalin 06.12.2023 (VAT), 07.12.2023 (CIT/PIT) oraz 09.01.2024 (RACH.)
siedziba SKwP O/O w Koszalinie, ul. Zwycięstwa 148
Gr. III Słupsk 07.12.2023 (VAT), 08.12.2023 (CIT/PIT) oraz 10.01.2024 (RACH.)
Słupski Inkubator Technologiczny ul. Portowa 13B w Słupsku
*przydział do grup stacjonarnych w Koszalinie odbywać się będzie według kolejności zgłoszeń.
Prosimy o wskazanie w informacjach dodatkowych w zgłoszeniu numeru grupy, której dotyczy zgłoszenie !
Miejsce szkolenia:*
Koszalin: siedziba SKwP – ul. Zwycięstwa 148 (I piętro)
Słupsk: Słupski Inkubator Technologiczny, ul. Portowa 13B
________________________________________
PROGRAMY:
PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG – zagadnienia związane z zamknięciem roku, aktualna praktyka (7 godz.) od godz. 9:00 do 14:45
Terminy szkolenia z podatku VAT – Koszalin: GR I – 05.12.2023, GR II- 06.12.2023, Słupsk -07.12.2023
PROGRAM:
Zmiany w VAT w 2023 r., w szczególności:
- czasowe stosowanie stawek obniżonych w roku 2023
- możliwość wspólnego rozliczania się przez podatników powiązanych – tzw. „grupa VAT” od 1 stycznia 2023 r.
- poszerzenie obowiązku stosowania kas rejestrujących od 1 lutego 2023 r.
- odwrotne obciążenie w niektórych transakcjach krajowych od 1 kwietnia 2023 r.
- zmiana definicji małego podatnika,
- doprecyzowanie przeliczania kwot w walucie obcej dla faktur korygujących,
- doprecyzowanie okresu, za który wykazywane jest WDT ze stawką 0%,
- konsolidacja wydawania wiążących informacji – WIS, WIA, WIT, WIP przez dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej,
- rezygnacja z formalnego wymogu posiadania faktury dotyczącej WNT przy odliczaniu podatku naliczonego z tego tytułu,
- zmiana warunków „15-dniowego” zwrotu VAT,
- uzgadnianie proporcji do odliczenia podatku naliczonego,
- zmiany w zakresie rocznych korekt podatku naliczonego,
- wprowadzenie możliwości rezygnacji z obowiązku drukowania niektórych raportów fiskalnych,
- ograniczenie możliwości nałożenia dodatkowego zobowiązania podatkowego,
- zmiany w zasadach wystawiania faktur zaliczkowych od 1 września 2023 r.
- hub paragonowy od 15 września 2023 r.
Obowiązkowe faktury ustrukturyzowane (KSeF) w 2024 r.:
- termin wprowadzenia obowiązku KSeF
- podatnicy objęci obowiązkiem KSeF
- podstawowe zasady KSeF
- kary i sankcje KSeF
- przygotowanie organizacyjne do KSeF
Dalsze zmiany w VAT – rok 2024 i lata następne:
- dostawcy usług płatniczych – obowiązek prowadzenia kwartalnej ewidencji płatności transgranicznych i odbiorców płatności od 2024 r.
- kaucje za opakowania – rozliczenie VAT
- limit transakcji w przepisach o „białej liście” od 1 stycznia 2024 r.
- raportowanie o sprzedaży dokonanej za pośrednictwem platform cyfrowych (dyrektywa DAC7),
- integracja kas online z terminalami płatniczymi od 1 stycznia 2025 r.
Orzecznictwo TSUE i sądów administracyjnych oraz interpretacje ogólne w zakresie VAT w roku 2023
Szkolenie poprowadzi: Leszek Lewandowicz
Doradca podatkowy, w przeszłości zatrudniony w administracji podatkowej, prowadzi własną kancelarię doradztwa podatkowego; od ponad 10 lat związany z Oddziałem Wielkopolskim SKwP, Sekretarz Zarządu Głównego SKwP. Od lat prowadzi zajęcia z podatków (VAT, podatki dochodowe, podatki majątkowe, podatki lokalne, procedury podatkowe).
________________________________________
PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH I FIZYCZNYCH – przegląd ważniejszych zmian w podatkach dochodowych 2023/2024. (7 godz.) od godz. 9:00 do 14:45
Terminy szkolenia podatku PIT/CIT – Koszalin: GR I – 04.12.2023, GR II- 07.12.2023, Słupsk -08.12.2023
PROGRAM:
PODATEK CIT/PIT – Przegląd ważniejszych zmian w podatkach dochodowych 2023/2024
1/ Przychody – źródła przychodów (m.in. kategorie przychodów zaliczane do przychodów z zysków kapitałowych i pozostałej działalności na przykładzie interpretacji podatkowych i orzecznictwa sądowego), moment powstania przychodów – przykłady praktyczne, zaliczki w świetle interpretacji podatkowych, korekta przychodu, przychody na przełomie roku;
2/ Instytucja datio in solutum;
3/ Koszty uzyskania przychodów (m.in. warunki uznania wydatku za koszt uzyskania przychodów, obowiązki dokumentacyjne –gromadzenia dodatkowych dowodów materialnych warunkiem uznania niektórych wydatków za koszty związane z prowadzoną działalnością gospodarczą, reprezentacja i reklama, wydatki na rzecz udziałowców i akcjonariuszy, wydatki na organizację zgromadzenia wspólników w kosztach uzyskania przychodu, świadczenia pozapłacowe na rzecz pracowników, remont/ulepszenie, grzywny, kary i inne opłaty sankcyjne, samochody firmowe – rodzaje wydatków wyłączonych z kosztów uzyskania przychodów – pojęcie wydatków eksploatacyjnych, kosztów związanych z używaniem samochodów);
4/ Podatek u źródła (WHT) – zasady poboru podatku od 01.01.2023 r. – aspekty praktyczne, oświadczenia WH-OSP lub WH-OSC, opinia o stosowaniu preferencji – WH-WAZ oraz WH-WOZ, WH-WAP oraz WH-WOP, WH-WAE oraz WH-WOE
zwrot podatku u źródła;
5/ Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych – powrót regulacji w 2024 r.
6/ KSEF a podatki dochodowe;
7/ Estoński CIT – praktyczne aspekty w świetle interpretacji podatkowych i orzeczeń sądowych wydanych w 2023 r.;
8/ Ulgi dla przedsiębiorców w rocznym zeznaniu podatkowym;
9/ Zmiany w CIT/PIT 2024 r;
10/ Przegląd interpretacji / objaśnień wydanych w 2023 r. na gruncie PIT/CIT.
Szkolenie poprowadzi: Anna Dziura
Praktyk, trener ,wykładowca ,były pracownik RIO w Koszalinie – pracownik wydziału analiz i kontroli, były pracownik Izby Skarbowej w Szczecinie o/Koszalin – pracownik działu podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych; były pracownik Drugiego Urzędu Skarbowego w Koszalinie – komisarz skarbowy w komórce kontroli podatkowej. Jako pracownik Izby Skarbowej w Szczecinie o/Koszalin, zajmowała się orzekaniem w II instancji w zakresie podatków dochodowych (sporządzanie decyzji w sprawach odwoławczych, odpowiedzi na skargi kierowane do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Szczecinie, uczestniczyła jako pełnomocnik Dyrektora Izby Skarbowej w wokandach przed WSA). Jako pracownik Drugiego Urzędu Skarbowego zajmowała się kontrolą podatkową przedsiębiorców w zakresie podatków dochodowych i podatku VAT.
________________________________________
RACHUNKOWOŚĆ – „Zamknięcie roku i sporządzanie jednostkowych sprawozdań finansowych” (7 godz.) od godz. 9:00 do 14:45
Terminy szkolenia z rachunkowości – Koszalin: GR I – 08.01.2024, GR II- 09.01.2024, Słupsk -10.01.2024
PROGRAM:
- Najważniejsze zmiany w polskim prawie bilansowym i gospodarczym wpływające na sprawozdanie finansowe za rok 2023 i prowadzenie ksiąg rachunkowych w 2024 :
- Podstawy prawne sprawozdawczości finansowej w Polsce:
- polskie prawo bilansowe i jego wpływ wpływ na sprawozdawczość finansową,
- szczegółowość informacji zawartych w sprawozdaniu finansowym w aspekcie uproszczeń w sprawozdawczości i ewidencji księgowej,
- obowiązki osób sporządzających, podpisujących i zatwierdzających sprawozdanie finansowe.
- Polityka rachunkowości podstawą prawidłowego prowadzenia ksiąg i sporządzania sprawozdań finansowych, z uwzględnieniem potrzeb tzw. „estońskiego CIT” i ulgi badawczo-rozwojowej.
- Inwentaryzacja aktywów w przepisach bilansowych i praktyce gospodarczej, w tym spis z natury przy wykorzystaniu narzędzi informatycznych (WMS).
- Wartości szacunkowe w księgach rachunkowych i sprawozdaniu finansowym.
- Ogólne zasady wyceny aktywów i pasywów na dzień bilansowy – m.inn. :
- aktywowane prace rozwojowe,
- lokaty na przełomie roku,
- odpisy z tytułu trwałej utraty wartości,
- zobowiązania finansowe wyceniane w skorygowanej cenie nabycia
- Dodatkowe informacje i objaśnienia – niedoceniany element sprawozdania polityka rachunkowości i jej znaczenie w procesie prowadzenia ksiąg i sporządzania sprawozdania finansowego.
- Zestawienie ze zmian w kapitale (funduszu) własnym i rachunek przepływów pieniężnych – najczęściej spotykane błędy w tych elementach sprawozdania finansowego
- Błędy lat ubiegłych i zmiany zasad rachunkowości – ujęcie w księgach i sprawozdaniu finansowym.
- . Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szkolenie poprowadzi: Bożena Wilk
biegły rewident, skarbnik Zarządu Głównego SKwP. Absolwentka Uniwersytetu Łódzkiego, magister ekonomii.
Ukończyła studia podyplomowe w Akademii Ekonomicznej w Krakowie „Zarządzanie i Kontrola Wewnętrzna oraz Audyt”.
Ma doświadczenie zawodowe głównej księgowej i prowadzącej biuro rachunkowe.
Współautorka podręczników do kursów rachunkowości.
Wykładowczyni Międzynarodowego Centrum Szkolenia i Doradztwa w Warszawie z zakresu finansów oraz Stowarzyszenia Księgowych w Polsce O/O w Łodzi na szkoleniach z księgowości i finansów oraz seminariach dla biegłych rewidentów.
________________________________________
CENA ZA SZKOLENIE:
Cena za udział w szkoleniu trzydniowym: (w podane ceny nie wliczono książki „Zamknięcie roku 2023” – istnieje możliwość dodatkowego jej zakupienia w cenie 199,- zł):
- za jednego słuchacza – 1200,- zł.
· za członków wspierających SK (warunek – opłacona składka) – 1080,- zł.
Cena za udział w pojedynczym module szkoleniowym:
· za jednego słuchacza – 450 zł.
* cena książki „Zamknięcie roku 2023” wynosi dodatkowo 199,- zł brutto.
cena książki bez uczestnictwa w szkoleniu – 229,- zł
________________________________________
INFORMACJE DODATKOWE:
Formularz zgłoszeniowy prosimy przesyłać do dnia 25.11.2023 roku.
Prosimy o informację w formularzu, jakiej grupy dotyczy zgłoszenie oraz czy mamy doliczyć dodatkowo książkę „Zamknięcie roku 2023”.
Osoby zgłoszone zostaną poinformowane odrębnym pismem o przydziale do grup szkoleniowych oraz o dokładnym miejscu.
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu „BILANS 2023” jest dokonanie przedpłaty w wysokości ceny szkolenia
na konto Santander Bank Polska Nr 40 1500 1096 1214 7000 8566 0000
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej najpóźniej 3 dni przed dniem rozpoczęcia szkolenia. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania opłaty za zgłoszonych uczestników.
SERDECZNIE ZAPRASZAMY!