Nowe obowiązki JPK CIT w praktyce – JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR. Dwudniowe warsztaty z przykładami

Wykładowca

Agnieszka Gajewska - biegły rewident, Prezes Zarządu MAKTE Kancelaria Audytorów i Doradców Sp. z o.o., członek Zarządu Głównego Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Od wielu lat zajmuje się badaniem sprawozdań finansowych, doradztwem z zakresu rachunkowości oraz wdrażaniem nowoczesnych rozwiązań technologicznych w księgowości, w tym Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK). Ceniony wykładowca SKwP i PIBR, prowadzący szkolenia z rachunkowości, sprawozdawczości finansowej, podatków oraz cyfryzacji procesów księgowych. Autorka publikacji z zakresu rachunkowości i finansów.

Program

Dzień I - JPK_KR_PD w praktyce – szkolenie warsztatowe w oparciu o przykłady w plik JPK_KR_PD

1. Podstawy prawne sporządzania JPK_KR_PD, bazy wiedzy
2. Zmiany w polityce rachunkowości niezbędne do wprowadzenia  

- sposób  tworzenia  planu kont – różne podejścia i schematy

- opis kryteriów klasyfikacyjnych przyjętych dla zapisów zdarzeń w księgach, wynikające z przepisów o rachunkowości i prawa podatkowego

- przykłady opisów ujęcia zdarzeń gospodarczych w polityce rachunkowości

3. Omówienie zawartości struktury JPK_KR_PD

-  dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika

- numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur

- znaczniki identyfikujące konta

- węzeł podatkowy - wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym

4. Praktyczne przykłady ujęcia zdarzeń gospodarczych w księgach i ich prezentacja w JPK_KR_PD

- trwałe i przejściowe różnice pomiędzy prawem bilansowym i podatkowym

- przekształcanie się różnicy przejściowej w różnicę trwałą i jej wpływ na ujęcie w księgach rachunkowych

- prezentacja danych  w pozycjach informacyjnych sprawozdania finansowego

5. Eksport danych z plików JPK w formacie XML do formatu MS Excel

– warsztat otwarcie własnego przygotowanego wcześniej pliku JPK_KR_PD (uczestnicy przynoszą na zajęcia własny plik JPK_KR_PD wygenerowany przez system FK) (plik może być za 1 miesiąc lub za wiele miesięcy)

6. Analiza danych

– prawidłowość nadania znaczników do kont bilansowych i wynikowych

- prawidłowość nadania znaczników PD oraz analiza transakcji

8. Identyfikacja potencjalnych błędów i nieprawidłowości w strukturach JPK przygotowanych przez systemy finansowo-księgowe bądź zewnętrzne narzędzia służące do generowania JPK.

 II dzień - Środki trwałe i Wartości niematerialne i prawne – ewidencja i ujęcie w pliku JPK_ST_KR 

1. Podstawy prawne sporządzania JPK_ST_KR, bazy wiedzy oraz KSR 11 i KSR WNIP

2. Definicja środka trwałego, jego części składowych, dodatkowych i peryferyjnych oraz środki trwałe w budowie

3. Definicja wartości niematerialnych i prawnych, w tym koszty zakończonych prac rozwojowych i wartość firmy.

4. Ustalenie wartości początkowej i zmian w ujęciu prawa bilansowego i podatkowego

5. Wprowadzenie ŚT i WNIP do ewidencji bilansowej i podatkowej

- zakres ewidencji bilansowej i podatkowej

- ustalenie parametrów – KRŚT,

- ustalenie metody i stawki amortyzacji

- sposób nabycia oraz dokumentacja nabycia

- proces nabywania i ujmowania w ewidencji (opis na przykładach)

6. Usuwanie ŚT i WNIP z ewidencji – sprzedaż, likwidacja itd.

7. Zawartość struktury JPK_ST_KR, a ewidencja środków trwałych i wnip

- zasady ujawniania środków trwałych i wnip w ewidencji oraz usuwania z ewidencji.

- rozszerzenie ewidencji o dane wskazane w rozporządzeniu

- praktyczne przykłady ujęcia ŚT i WNIP w JPK_ST_KR (ujęcie bilansowe i podatkowe)

8. Eksport danych z plików JPK w formacie XML do formatu MS Excel

– warsztat otwarcie własnego przygotowanego wcześniej pliku JPK_ST_KR (uczestnicy przynoszą na zajęcia własny plik JPK_ST_KR wygenerowany przez system)

9. Przykłady odzwierciedlenia JPK_ST_KR w JPK_KR_PD – przykłady z odniesieniem do kont księgowych i znaczników PD.

10. Identyfikacja potencjalnych błędów i nieprawidłowości w strukturach JPK przygotowanych przez systemy bądź zewnętrzne narzędzia służące do generowania JPK.

OPŁATA

• • 800,00 zł  od osoby
  • 720,00 zł dla członków wspierających oddziału SKwP  w Koszalinie

  Warunkiem udzielenia rabatu członkom Oddziału Okręgowego w Koszalinie SKwP są na bieżąco opłacone składki członkowskie.

Cena obejmuje:

• wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
• zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.

materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.

• INFORMACJE DODATKOWE

  Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia  e-mail’em na nasz adres: szkolenia@koszalin.skwp.pl lub poprzez formularz online na stronie internetowej oraz dokonanie wpłaty na nasze konto

  SANTANDER BANK POLSKA 40 1500 1096 1214 7000 8566 0000   do dnia poprzedzającego szkolenie.

  Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).

  Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie.

  Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.

  Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.

Zapisz się